Comment concilier un relevé bancaire à la comptabilité générale

Vérifiez l'addition et la soustraction dans le grand livre général, en particulier si le livre est préparé manuellement. Cela garantit que le total de la déclaration est exacte.

Comparez tous les montants de contrôle figurant dans le grand livre général avec les montants de contrôle figurant sur le relevé bancaire. En outre, vérifiez les totaux de dépôt figurant dans le grand livre général avec les dépôts figurant sur le relevé bancaire. Si des divergences apparaissent sur l'un des montants indiqués, de déterminer si elle est une erreur de la banque ou d'une erreur de saisie de la comptabilité.

Dressez la liste des chèques en circulation et les dépôts figurant dans le grand livre général, mais pas encore réfléchi sur le relevé bancaire. Cette situation est commune pour les dépôts qui se sont produites près de la fin du mois.

Vérifiez que tous les frais bancaires figurant sur le relevé bancaire, tels que les frais bancaires divers, sont également inscrits dans le compte du grand livre général.

Concilier le solde du grand livre général au solde bancaire en soustrayant tous les chèques en suspens figurant dans le livre, mais pas encore reflétés dans le compte de banque du total de la banque. Ajouter des encours de dépôts figurant sur le registre, mais pas encore réfléchi sur le relevé bancaire au total du bilan de la banque. Le solde bancaire ajusté devrait alors être égale à la solde de clôture indiqué dans le grand livre général.