La formule de base pour les flux de trésorerie d'exploitation est le bénéfice avant intérêts et impôts, ou BAII, plus l'amortissement et moins les impôts. Cette équation reflète les flux de trésorerie que vous générez du bénéfice périodique, tout en tenant compte du fait que l'amortissement est une dépense hors caisse et les taxes créer une sortie de trésorerie. A titre d'exemple, supposons que votre société a fait $ 150 000 de l'EBIT au cours du trimestre précédent. L'amortissement était de $ 10,000 et les impôts étaient de $ 35,000. Par conséquent, la trésorerie d'exploitation est égal à $ 150 000 $ 10 000, plus, moins $ 35,000, ce qui est $ 125,000.