Comment évaluer l'état des flux de trésorerie

Vous trouverez la déclaration des flux de trésorerie d'une entreprise dans son rapport annuel. Le rapport annuel peut être trouvé en faisant une recherche sur le Web pour le nom de l'entreprise et les mots «rapport annuel», en allant sur le site Web de la société et de localiser sa page "Relations avec les investisseurs", ou en recherchant la base de données de la Securities and Exchange Commission. Une fois que vous avez trouvé le rapport annuel, le tableau de financement peut être trouvé sous la rubrique «Rapports financiers».

Le tableau de financement comporte trois composantes principales: les opérations, d'investissement et de financement. Le segment des opérations vous indique combien d'argent l'entreprise fait de ses produits ou services - son cœur de métier. Le segment de l'investissement vous indique combien d'argent l'entreprise fait des investissements dans sa croissance future. Le segment de financement détaille l'émission d'actions ou d'obligations de la société.

Qu'est-ce que vous voulez enlever le segment des opérations est une idée de la santé générale du modèle d'affaires de la société. Est-il faire de l'argent en faisant ce qu'il fait? Ceci est la meilleure idée de savoir si une entreprise est rentable à un coup d'œil.

Quand vous regardez le segment de l'investissement, vous voyez combien d'argent l'entreprise consacre à des investissements internes et des améliorations, et où précisément que l'argent va. Immobilisations à long terme seront représentés ici - bâtiments, terrains et équipements.

Le segment de financement va vous montrer combien d'argent la société a levé grâce à l'émission d'actions. Quand une entreprise émet stock, le montant d'argent qu'il fait de ce processus est entré dans le segment de financement de la Instruction- des flux de trésorerie quand il achète des actions en arrière, ce coût apparaît comme un nombre négatif (puisque la société dépense de l'argent pour le faire ).

En général, le tableau de financement vous donne une idée de ce que la société dépense son argent. Il vous montre où la société apporte en espèces, et où elle se dépenser. Une lecture attentive de la déclaration des flux de trésorerie vous aidera à déterminer si une entreprise est vraiment rentable.