Laver les règles de vente de fonds communs de placement

Règles

• Laver les règles de vente applicables aux actions, options et fonds communs de placement pour les 30 jours avant et 30 jours après investissements sont vendus et rachetés.

Définition

• L'IRS interdit les retenues sur les pertes de "sensiblement identique" des investissements.

Prudence

• Les règles, comme ils appliquent aux fonds communs de placement, ne sont pas aussi clairs que pour les stocks, il est donc conseillé de documenter votre raisonnement lorsque le rachat par mesure de précaution.

Avantages

• Bien que vous ne pouvez pas prendre une déduction sur les pertes dans ce délai, vous pouvez reporter la perte des gains en capital futurs en utilisant les éléments de ligne à l'annexe D du formulaire 1040.

Caveat

• Les règles 30 jours appliquent aux rachats automatiques, afin d'examiner votre portefeuille avant de prendre la perte sur vos impôts.

Détails

• Si vous achetez le même stock à différents moments de l'année, tels que les 10 parts en Janvier et 10 Mars, la règle applique à 20 parts en date de Mars. Ils sont sensiblement identiques.

Conseils

• En cas de doute, consultez votre conseiller fiscal avant de prendre des déductions sur les pertes de la vente de fonds communs de placement.