Composer et envoyer une demande de lettre de notification au client ou un département en cours d'audit. Détail lorsque l'audit aura lieu, combien de temps vous vous attendez à prendre, l'affectation de l'agent de vérification si l'agent est pas vous et une liste de contrôle du type de données que vous allez chercher et ont besoin au cours de la vérification.
Programmer une réunion avec les responsables de l'entreprise ou du département. Définir les objectifs et la portée de la vérification avec les gestionnaires et savoir quelles ressources sont disponibles. Obtenez de l'information en profondeur sur les sociétés ou de grands processus, ainsi. Permettre aux gestionnaires d'exprimer les préoccupations qu'ils ont au sujet de la vérification ou de poser des questions.
Mener une enquête de base de l'entreprise ou du département. Le but de l'enquête est de compléter ce que vous avez appris lors de la réunion de gestionnaire et de vous aider à mieux comprendre les objectifs, les activités de l'entreprise et les mécanismes de contrôle actuels, tels que les procédures d'autorisation. Une variété de données telles que les déclarations de l'entreprise et des travailleurs manuel peut être utile lors de cette étape.
Formuler un plan de travail sur le terrain de base fondée sur les informations obtenues grâce à la réunion et de l'enquête. Le plan de travail sur le terrain décrit la façon dont vous obtenez le reste des données que vous allez utiliser. Il peut varier en fonction des éléments tels que l'efficacité des contrôles de l'entreprise.
Réagissez avec les membres du personnel pour recueillir les documents - ceux-ci varient en fonction du type d'audit spécifique vous menez - et obtiennent leur perception de ce qui se passe dans la société. Demandez ce qu'ils pensent de l'entreprise se porte bien et ce qui pourrait être amélioré et pourquoi.
Passez en revue les documents que vous avez recueillies auprès des membres du personnel. Vérifier les erreurs de saisie ou des informations contradictoires. Revenez avec les membres du personnel pour voir si elles ont une explication adéquate pour les erreurs ou les conflits.
Vérifiez que la documentation et les procédures sont conformes à la politique d'entreprise et d'autres règlements locaux, provinciaux ou fédéraux.
Testez les commandes de l'entreprise ou ministère a. Test signifie simplement que vous regardez la documentation pour les transactions spécifiques - habituellement quelque part dans le voisinage de 24 à 36 - plus étroitement. Les plus d'erreurs ou anomalies que vous trouverez dans la documentation et des entrevues, plus cela est important. Si la documentation montre d'abord que les contrôles fonctionnent bien, vous ne pouvez pas besoin de faire beaucoup dans cette étape. Vérifications qui ne testent pas les contrôles sont dit de suivre une approche de fond.
Formuler des opinions initiales sur l'entreprise ou du département et comment il fonctionne ou pourrait améliorer. Fournir des commentaires à la Société ou grands gestionnaires et de leur demander une réponse écrite à vos recommandations et les conclusions initiales. La réponse doit expliquer comment les gestionnaires ont l'intention de régler les problèmes que vous avez isolé.
Créez un brouillon de votre rapport d'audit. Le rapport doit inclure des informations de fond et de définir l'étendue de la vérification. Il doit aussi montrer ce que vous avez trouvé et ce que vos recommandations ont été basées sur ces conclusions, ainsi que des copies ou de exerpts les réponses des gestionnaires.
Rencontre avec les gestionnaires une fois de plus et de discuter de votre rapport rugueuse. Fournissez-leur des copies et de répondre aux questions des gestionnaires peuvent avoir. Le but de cette réunion est d'assurer les gestionnaires à comprendre tout ce que vous avez fait et ce qu'ils doivent faire pour améliorer.
Tweak et modifier votre rapport pour créer un projet final. Le projet final devrait inclure les résultats de la réunion d'examen de vérification. Distribuer le projet final aux gestionnaires.
Suivi avec le ministère ou l'entreprise dans les six à 12 mois pour savoir si des changements de la société ou le département a fait pour corriger les problèmes identifiés lors de l'audit.
Écrivez une lettre officielle aux gestionnaires indiquant ce que vous avez appris au cours du suivi et aucun travail supplémentaire qui sera nécessaire. Si l'entreprise ou du département a répondu aux attentes, l'indiquer dans la lettre et de l'Etat que d'avoir atteint les objectifs de l'audit que vous êtes la fermeture de la vérification.