Conseil fiscal pour les personnes âgées

Impôts sur les bénéfices

• Les personnes âgées peuvent gérer soigneusement leur exposition aux impôts sur le revenu en diversifiant leur revenu de retraite parmi les sources imposables et non imposables. En divisant leur revenu de cette façon, ils peuvent potentiellement garder leur taux marginal d'imposition dans une tranche inférieure, et d'éviter ou d'atténuer l'imposition des prestations de sécurité sociale. Les taxes gouvernementales de prestations de sécurité sociale si le revenu est supérieur à un montant déterminé.

  
  

  
  
  

  Sources de revenus imposables - ceux qui sont soumis à l'impôt sur le revenu ordinaire - comprennent les pensions, IRA traditionnels, les plans de l'IRA SIMPLE, 401 (k) s, 403 (b) s, d'autres régimes de retraite admissibles, et une partie de tous les paiements de rentes. Sources de revenu libre d'impôt comprennent Roth IRA, Roth comptes désignés en 401 (k) et 403 (b) les plans, et le revenu tiré de l'assurance-vie de valeur en espèces.

  
  

  
  

  Sources partiellement imposables de revenus comprennent la vente de valeurs mobilières, de l'immobilier et des investissements à l'extérieur d'un compte de retraite. Ce ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu, mais l'IRS les impôts à plus avantageuses taux des gains en capital.

les gains en capital

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  Généralement, l'impôt sur les bénéfices sur tout investissement que vous avez tenu plus d'un an est de 15 pour cent à compter de Novembre 2010, mais devrait augmenter à 20 pour cent en Janvier 2011. Ce taux est inférieur à la tranche d'imposition marginal sur le revenu pour de nombreux investisseurs. Si vous avez des titres ou d'autres investissements qui se sont appréciés, vous pouvez les vendre et de compenser ces gains en capital en vendant d'autres titres à perte. Le gouvernement vous facture la taxe sur la plus-value nette, après déduction des pertes en capital réalisés. En outre, vous pouvez utiliser les pertes en capital pour compenser jusqu'à 3000 $ de revenu par année, et assumer ces pertes reportées pour compenser le revenu dans les années futures. Si vous vendez à perte, vous ne pouvez pas acheter le même titre ou un titre sensiblement identique retour dans les 30 jours en vertu de règles dites «lavage des ventes".

Immobilier Impôts

• En 2010, l'impôt sur les successions est zéro. Toutefois, le Congrès impose une taxe foncière de jusqu'à 55 pour cent de tous les actifs 1 million de dollars laissé derrière lorsque vous ou votre conjoint survivant décède. Aucune taxe est due sur les actifs transmis à un conjoint survivant. Pour protéger vos héritiers contre les effets de l'impôt sur les successions, envisager de déplacer les actifs de votre succession. Vous pouvez donner actifs à une fiducie irrévocable pour le bénéfice de votre famille, ou de donner des actifs loin pure et simple. Vous pouvez offrir jusqu'à $ 13 000 par an, à partir de 2010, sans générer un passif d'impôt sur les dons. Vous pouvez également acheter suffisamment d'assurance vie permanente pour fournir assez d'une prestation de décès de trésorerie pour rembourser toutes les taxes immobilières.

Impôts de l'État

• Vous pouvez également retirer à un état qui vous traite plus favorablement d'un point de vue fiscal. Par exemple, selon la monnaie centrale, la Pennsylvanie ne taxe pas le revenu de retraite, et la Floride ne fait pas payer l'impôt sur le revenu. Cependant, certains comtés évaluer hausse des taxes foncières, dont plus de contrer les effets favorables de pas d'impôt sur le revenu de l'Etat. Avant de déménager, regarder l'image de l'impôt total, y compris les impôts fonciers. En outre, tenir compte du coût de la vie et le coût de Voyage si vous prévoyez de visiter des amis ou des parents.