Règles d'épargne ira

Histoire

• Les règles relatives aux contributions ont été mis en place par l'Internal Revenue Service pour créer un terrain de jeu égal pour tous les Américains qui souhaitent utiliser IRA à épargner pour la retraite. Les règles d'origine pour les économies étaient simples: Un certain montant a été autorisé à être contribué chaque année plus d'un certain nombre d'années.

  En 2009, ce système avait évolué en un ensemble plus complexe d'exigences et de lignes directrices pour chacun des trois types de comptes de retraite.

Types

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  Il ya trois types de comptes de l'IRA: IRAs- traditionnel Roth IRA IRAs- et simple. Chacun a ses propres lignes directrices pour les contributions parce que chacun est mis en place pour travailler différemment. IRA traditionnels et Roth ont des limites de cotisation déterminées par les niveaux de revenu brut ajusté, mais les contributions aux Roth IRA ne sont pas affectés par l'âge et les retraits ne sont pas imposables, comme cela est le cas avec IRA traditionnels.

  IRA simples sont utilisés comme un régime de retraite de style avec des contributions provenant à la fois vous et votre employeur.

Contributions

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  En 2009, Roth IRA IRA traditionnels et vous permettent de cotiser jusqu'à 5000 $ chaque année (jusqu'à ce que vous êtes 70 1/2 pour un traditionnel IRA). Les deux plans permettent également jusqu'à 8000 $ en contributions si vous avez investi dans un 401 (k) auprès d'un employeur qui a fait faillite en 2008 et une contribution de «rattrapage» de 500 $ par année si vous êtes 50 ans ou plus. Les contributions doivent être sous la forme d'actifs liquides, comme les actions, espèces, chèques ou mandats.
  Les commissions de courtage pour IRA traditionnels et Roth IRA sont considérés comme faisant partie de la limite de contribution, tandis que les frais de fiducie ne sont pas. Pour de multiples comptes de l'IRA, le total de tous les comptes est comptée dans la limite de contribution.
  IRA SIMPLE sont limitées par les contributions de l'employeur, qui peut être la contribution de contrepartie ou une limite fixée à 3 pour cent de votre contribution.

Contributeurs

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  Les deux IRA traditionnels et Roth sont financés par le titulaire du compte. Comptes de l'IRA SIMPLE sont financés à la fois par l'individu et son employeur.

Duty militaire

• Options réservistes qualifiés vous permettent de faire jusqu'à tout impayé en service actif si vous avez été appelés pour le service après le 11 septembre 2001. Ces contributions doivent être versées dans les deux ans de la fin de votre service.

Impôts

• La plupart des contributions à un traditionnel IRA sont déductibles d'impôt, mais les cotisations à un Roth IRA ne sont pas. Toutefois, les retraits d'un traditionnel IRA sont imposés comme un revenu, mais les retraits d'un Roth IRA sont exempts d'impôt.
  Contributions IRA simples sont traités de façon similaire à celles d'un traditionnel IRA.